Декларация 3-НДФЛ: как определить налоговую базу для ИП на ОСНО и ЕНВД?

Comments

• Цитата: Из оборотки 90: 15 428 831,98-2 354 725,93 (выручка минус НДС) для дохода и 9 062 006,61+11 049 443,67 (себестоимость плюс коммерч.расходы) для расхода. Получается расходы превышают доходы... Что тогда мы должны уплатить?

  Добрый день!
  Если убыток, то налог не платится.
  Коммерческие расходы все относятся к деятельности по ОСНО? Вы же должны вести раздельный учет как доходов, так и расходов по разным системам налогообложения (п.7 ст.346.26 НК РФ). Согласитесь, выглядит довольно сомнительно-торговать себе в убыток.
• Цитата: Коммерческие расходы все относятся к деятельности по ОСНО? Вы же должны вести раздельный учет как доходов, так и расходов по разным системам налогообложения (п.7 ст.346.26 НК РФ). Согласитесь, выглядит довольно сомнительно-торговать себе в убыток.

  Нет, не все. Доходы и расходы делятся на субсчета (в оборотке это видно) Выручка по ОСНО 90.01.1, по ЕНВД 90.01.2, также себестоимость и коммерч.расходы. Просто основная деятельность ведется на ЕНВД - у нас много точек по области и в регионах. И там убытка нет... Поэтому я и интересовалась изначально, какую часть дохода учитывать для 3-НДФЛ, т.к. если учесть все доходы, то НДФЛ к уплате получается свыше 3 млн...
  
  

  Цитата: Если убыток, то налог не платится.

  А базу-то саму верно определяю?
• Цитата: А базу-то саму верно определяю?

  Вроде верно, можно проверить по 62 сч отгрузку (за минусом НДС). А КУДиР у Вас заполняется? На основании её и заполняется декларация.
  А что в коммерческие расходы входит?
• Цитата: А что в коммерческие расходы входит?

  Есть прямые по ОСНО, есть  распределяемые. Зарплата и взносы все идут по ЕНВД - оборотку 44 прилагаю
  
  

  Цитата: А КУДиР у Вас заполняется? На основании её и заполняется декларация.

  Заполняется, но неверно, что-то не так в настройках, файл приложила
• Цитата: Есть прямые по ОСНО, есть  распределяемые. Зарплата и взносы все идут по ЕНВД - оборотку 44 прилагаю

  У Вас расходы по аренде, скорее всего, к ЕНВД относятся (в большей части), раз много розничных точек. Посмотрите аналитику. Может в экселе табличку для себя какую-то сделаете (вроде налогового регистра), чтобы на случай проверки все расходы могли обосновать.
• Цитата: У Вас расходы по аренде, скорее всего, к ЕНВД относятся (в большей части), раз много розничных точек. Посмотрите аналитику. Может в экселе табличку для себя какую-то сделаете (вроде налогового регистра), чтобы на случай проверки все расходы могли обосновать.

  Я так и сделаю, главное, что вообще базу верно определяю. Спасибо, Главбух 2003! 💐💐💐
• Sokol1970, пожалуйста!
  С Книгой продаж еще можно сверить выручку от реализации. А вообще настройки надо все смотреть в программе, чтобы все точно разносилось.
• Цитата: А вообще настройки надо все смотреть в программе, чтобы все точно разносилось.

  Да, тоже готовлю вопрос.
  
  

  Цитата: С Книгой продаж еще можно сверить выручку от реализации.

  Спасибо!