Отражение доходов в форме 6-НДФЛ

Comments

• Цитата: зарплату, отпускные, расчет при увольнении.

  Добрый день. Для разных видов дохода разные даты дохода ( ст. 223 НК РФ), разные даты удержания и перечисления налога ( ст. 226 НК РФ ) Как вы их объедините ?
• Да вот и я так же думаю, что надо всё подробно расписывать. Просто сомнение было. Спасибо за ответ!
• Здравствуйте.
  

  Цитата: Вопрос такой. В течение одного месяца выдавали в разные дни зарплату, отпускные, расчет при увольнении. НДФЛ перечислялся каждый раз отдельной платежкой. Нужно ли расписывать подробно каждую операцию в разделе 2 или можно одной строкой?То есть, один месяц - одна строка.

  Читаем Порядок заполнения 6-НДФЛ, утв. Приказом ФНС от 14.10.15
  

  Цитата:IV. Порядок заполнения Раздела 2 "Даты и суммыфактически полученных доходов и удержанного налогана доходы физических лиц"4.1. В Разделе 2 указываютсядатыфактического получения физическими лицами дохода и удержания налога, сроки перечисления налога и обобщенные по всем физическим лицам суммы фактически полученного дохода и удержанного налога.4.2. В Разделе 2 указывается:по строке 100 -датафактического получения доходов, отраженных по строке 130;по строке 110 -датаудержания налога с суммы фактически полученных доходов, отраженных по строке 130;по строке 120 -дата, не позднее которой должна быть перечислена сумма налога;по строке 130 - обобщенная сумма фактически полученных доходов (без вычитания суммы удержанного налога) в указанную в строке 100 дату;по строке 140 - обобщенная сумма удержанного налога в указанную в строке 110 дату.Если в отношении различных видов доходов, имеющих одну дату их фактического получения, имеются различные сроки перечисления налога, то строки 100 - 140 заполняются по каждому сроку перечисления налога отдельно.

  Дата - это число, месяц, год, а не месяц, год.
  Особое внимание обратите на последний абзац.
  
  Если выплаты отличаются хотя бы по одному параметру (строки 100-120), то на каждую выплату оформляется свой блок строки 100-140.
  
  

  Цитата: Просто сомнение было.

  Наверное не столько сомнение, сколько надежда. 😀
• Даа, пустяшный, на первый взгляд отчет, на деле оказался совсем не прост. Я уже две уточненки отправила. Похоже, на горизонте третья, т.к. вместе с зарплатой были выплачены больничные, у которых другой срок перечисления НДФЛ. Кто в курсе, в 1С формируется 6 НДФЛ? Давно не обновляла программу.Спасибо, если кто ответит.
• Цитата: Я уже две уточненки отправила. Похоже, на горизонте третья, т.к. вместе с зарплатой были выплачены больничные, у которых другой срок перечисления НДФЛ. Кто в курсе, в 1С формируется 6 НДФЛ? Давно не обновляла программу.Спасибо, если кто ответит.

  Здравствуйте. А зачем вы так торопитесь? Не пожар же. Может еще какие разъяснения выйдут. Уж лучше подождать чем привлекать внимание бесконечными уточненками. Не знаю как у других, но у меня программа некорректно заполняет. Расписываю весь расклад по НДФЛ в экселевской таблице.
• Конечно, Вы правы. Спешка нужна только при ловле блох, как говорит пословица. Действительно, надо успокоиться и подождать. Спасибо за ответ.
• у меня тоже программа неправильно заполняет. в январе неправильно округлила ндфл, в феврале сама пересчитала, а в 6ндфл отражает эти рубли как будто доход выплачен и налог начислен, а при увольнении вообще песня-в отчет берет только сумму за отработанное время, а компенсацию нет. так что придется ручками собирать и ждать корректного обновления.