Добрый день
помогите пож-та разобраться в ситуации на конкретных цифрах:
ООО владеет зданием, которое построило еще в 2009 году.
До 01.01.2011 система налогообложения была ОСНО
с 01.01.2011 по 30.09.2013 УСН
с 01.10.2013 по 31.12.2016 ОСНО
с 01.01.2017 на УСН
Первоначальная стоимость здания 62 млн руб (цифры условные). В 2012-2013гг была реконструкция и модернизация ОС, что привело к увеличению стоимости ОС
в момент первого перехода на УСН в 4кв 2014 мы уже восстанавливали НДС с остаточной стоимости ОС в сумме 7 млн. руб
остаточная стоимость ОС на 01.11.2011 была 61 млн руб
на 01.10.2013 95 млн руб
на 01.01.17 92 млн руб
Подскажите пож-та как рассчитать НДС, который я должна восстановить в 4 кв 2016г ,исходя из того что мы уже восстанавливали НДС в 4кв 2010г и то что часть расходов на реконструкцию была сделана в момент использования УСН, т.е. входящий НДС ранее к зачету не брался
совсем запуталась
спасибо