Раздельный учет в 1С Бухгалтерия 7.7 УСН в некоммерческой организации

Comments

• Добрый день!
  

  Цитата: У нас НКО на УСН 6%.Доходы состоят из членских взносов и выручки от платных услуг(согласно уставной деятельности). Все затраты относятся на 20 счет.50,1 / 86 =1000 получили членские взносы51 / 90,1 = 50000 поступили деньги, взысканные по суду50,1 / 62,1 = 50000 поступила выручки от клиентов91,3 / 51 = 500 списали услуги банка62,1 / 90,1 = 30000 оказали услуги71,1 / 50,1 = 1000 выдали под отчет сумму60 / 71,1= 1000 отчитались за купленные канц.товары10 / 60 = 1000 оприходовали канц.товары,20 / 10 = 1000 списали канцтовары (мне надо отнести эту сумму на счет 86)20 / 70, 69 = 15000 списали начисленные з/плату и налоги в фондыМне надо закрыть 20 счет на сумму 1000р проводкой 86 / 20 (расходы за счет членских взносов) и 15000 р. 90,3 /86.не получается. Проводку 86/20 можно сделать только вручную. Тогда оставшаяся сумма 15000р.не закрывается вообще. Если закрыть закрытием месяца все 16000 р.тогда получается.Дальше идет закрытие месяца проводками 90 / 99 = 6400099 / 91 = 50099 / 86 = 63500- делаем проводку вручную и получается, что выручка на 86 счет попала разницей между всеми доходами и расходами, а в ДТ 86 счета затраты не попадают.Как правильно сделать? Раздельный учет не получается, т.к. в программе нет субсчетов к счету 86.Пожалуйста, ответьте.

  По-моему, не все проводки корректны.🤔
  С точки зрения БУ и самой программы проводки вида Д51 К90.1 - по долгам или компенсациям, взысканным по суду, - быть не должно. Должна быть проводка вида Д51 К91.1 - хотя бы. Возможны и более уточнённые варианты отражения. 😉 Просто, в Кт 90.1 относят выручку как доход , принимаемый в НУ УСН. У вас же - прочий доход, принимаемый к НУ (по суду).
  
  Списание канцтоваров за счет целевого источника 86 попробуйте сразу ввести как Д86 К10 1000. Это правильнее, чем Д86 К20 1000р. 🤐
  Дальнейшие ваши рассуждения не ясны, т.к. складывается впечатление, что вы не пользуетесь автоматическим закрытием периода (месяца), а пытаетесь вручную закрыть.
  Даже если так, то сначала предлагаю поправить проводки в учете, затем рассмотреть ОСВ по всем счетам за период.
  С проводкой Д99 К86 я не согласна вовсе.🙅
• Доброе утро! Списание канцтоваров делала Дт 86 Кт 10,сказали,что это не правильная проводка:
  5 февраля 2014 г. 7:52:17
  

  Цитата: Добрый день.Вижу только одну ошибку: списание канцтоваров тоже должно идти проводкой Дт 20 Кт 10 и дальше списание с 20 в общем порядке.)

  
  Но 20 счет на 86 счет автоматически не закрывается (впрочем, как и 10 счет).Автоматически месяц закрывается на 99 сч.,а при реформации на 84. А мне надо на 86, т.к. у меня некоммерческая организация, а программа обычная упрощенка. Но даже при закрытии вручную не могу вести раздельный учет, потому что в программе нет субсчетов на 86 сч.
  По поводу того, что полученные штрафы, присужденные с организаций за ненадлежащее исполнение своих обязанностей отношу в Дт 51 Кт 90,1, так я их сначала относила в Дт 51 Кт 91, мне подсказали, что можно относить сразу на 90 счет. Спасибо за участие в моей проблеме.
• Добрый день.
  Естественно, счет 20 и не будет закрываться автоматически, т.к. "обычная" программа не рассчитана на НКО.
  И по поводу раздельного учета: да, субсчета на счете 86 не предусмотрены. Но ведь субконто-то есть! Увы, у меня нет конфигурации для УСН, посмотреть не могу, но в "общей" конфигурации у счета 86 есть два субконто - "Назначение целевых средств" и "Источники поступления". Для корректной организации раздельного учета этих субконто, по-моему, более чем достаточно.
  По поводу штрафов - извините, это отдельный вопрос, его нужно задать и обсуждать в новой теме. Таковы требования правил форума.
• Здравствуйте! Умом я конечно понимаю, что списание целевых средств будет правильнее делать проводкой Дт 20 Кт 10, но даже и тогда в субконто Кт86 поступление членских взносов есть, а в субконто Дт86 списания, этих затрат за счет членских взносов, нет. Если можно,пожалуйства,поясните. Списибо.
• Добрый вечер!
  

  Цитата: Мне надо закрыть 20 счет на сумму 1000р проводкой 86 / 20 (расходы за счет членских взносов) и 15000 р.90,3 /86.не получается.Проводку 86/20 можно сделать только вручную. Тогда оставшаяся сумма 15000р.не закрывается вообще. Если закрыть закрытием месяца все 16000 р.тогда получается.

  Про выделенное непонятно.
  Закрыть Д86 К20 вам похоже придется вручную. Я не увидела, чтобы вы указали: пользуетесь ли обычной УСН-конфигурацией (7.7) или какой-либо специализированной?
  
  

  Цитата: Дальше идет закрытие месяца проводками 90 / 99 = 6400099 / 91 = 50099 / 86 = 63500- делаем проводку вручную и получается, чтовыручка на 86 счет попаларазницей между всеми доходами и расходами, а в ДТ 86 счета затраты не попадают.

  Я вас не могу понять..! Какое отношение слово "выручка" имеет к сч.86 - источнику целевых средств?!🤦‍♀️
  
  

  Цитата: Как правильно сделать? Раздельный учет не получается, т.к. в программе нет субсчетов к счету 86.

  Что бы и как бы вы не делили (для целей раздельного учета) вы можете применить к сч86 (без субсчетов) - разные субконто. Что для вас является аналитикой по сч86. "целевое финансирование и поступления"?? по факту, что? Вы же хотите разделить в разрезе источников целев.поступлений? А также можно разделить в разрезе
  назначения таких средств. Вам Александр уже сказал.
  Как вы называете источники целев.поступлений, для разделения на 2 источника, к примеру?
• Здравствуйте. У меня 1С Бухгалтерия УСН обычная конфигурация 7.7. Прошу прощения, проводку 90,3/86 указала машинально неправильно,имела ввиду 90,3/20- закрытие.Слово "выручка" написала по-привычке, конечно же это целевое поступление. Источники целевых поступлений хочу разделить на членские взносы и доходы от предпринимательской деятельности и прочих доходов (если так можно).Спасибо.
• Ну, так и разделите по субконто к сч86. Введите такие субконто (аналитику) как вам нужно.